Betriebliche Altersvorsorge

Mag. Stefan Koller

Geschäftsführer | PERICON GmbH
  • Studium der Betriebswirtschaftslehre an der Karl-Franzens-Universität Graz
  • 15 Jahre Erfahrung im Bereich Vorsorge- und Vermögensberatung
  • Initiator von BVNet – Kompetenznetzwerk Betriebliche Vorsorge (Kooperation mit AKTUAR & TPA Steuerberatung)
  • Fachliche Spezialisierung: „Steueroptimierte Kapitalanlage & Immobilieninvestments“ betriebliche Altersvorsorge (Firmenpensionen, Leistungszusagen) und Immobilieninvestments (Bauherrenmodelle, Vorsorgewohnungen & Direktinvestments)
  • Vortragender und Fachreferent (für ÖGSW, ASW/KSW, BÖB, etc.)

Mag. Roland Reisch

Steuerberater | Partner – TPA Steuerberatung GmbH
  • Jurist / akademisch geprüfter Versicherungsmathematiker
  • Leiter des Kompetenz Centers "Verfahrensrecht/BAO/ Finanzstrafrecht„
  • anerkannter Aktuar der Aktuarvereinigung Österreichs (AVÖ)
  • Allgemein beeideter und gerichtlich zertifizierter Sachverständiger
  • Vortragender und Fachreferent
  • Gründer &  geschäftsführender Gesellschafter der AKTUAR Versicherungsmathematik GmbH
Termin

08. Oktober 2020
13:00 - 19:00 Uhr

Anrechenbare Stunden

5

Seminarort

FH JOANNEUM
Graz

Seminarkosten

Euro 187,- 

Euro 149,60
für Kooperationspartner

Seminarzuordnung IDD

Lehrplan für Makler & Agenten: Modul II
Lehrplan der Vermögensberater: Modul 9

Vorteile für Teilnehmerinnen und Teilnehmer

Die TeilnehmerInnen erhalten einen Überblick zu den wesentlichen Grundlagen der gängigen Durchführungswege der betrieblichen Altersvorsorge (bAV) in Österreich. Es werden rechtliche und steuerliche Voraussetzungen, Rahmenbedingungen und kritische Erfolgsfaktoren beleuchtet und in Fallbeispielen diskutiert. Als zentrales Element wird auch die grundsätzliche Vorteilhaftigkeit einer BAV-Lösung im Vergleich zu anderen Vorsorge-Instrumenten beleuchtet. Näher betrachtet werden zivilrechtliche Gestaltungsformen, steuerrechtliche Stolpersteine und moderne Finanzierungsinstrumente für direkte Leistungszusagen (Pensionszusagen).

Inhalt
  • Grundlagen Altersvorsorge in Österreich – 3 Säulen Modell
  • Grundlagen der betrieblichen Altersvorsorge (bAV)
  • Durchführungswege – von der Zukunftssicherung bis zur Pensionszusage
  • Vorteilsbetrachtung
  • Finanzierung von Pensionszusagen – Rückdeckungskonzepte
  • (steuer-)rechtliche Rahmenbedingungen und Stolpersteine
  • Steuerliche Behandlung von Pensionszusagen
  • Aktuelle Rechtsprechung
Zielgruppe

Das Seminar richtet sich an Personen die im Zuge der Weiterbildungsverpflichtung nach IDD ein Seminar besuchen möchten und alle, die ihr Wissen rund um den Bereich betriebliche Altersvorsorge (bAV) vertiefen möchten. Darüber hinaus ist das Seminar insbesondere auch für Steuerberater & Wirtschaftsprüfer, Berufsanwärter und Sachbearbeiter im Bereich Steuerberatung und Bilanzierung sowie Personalverantwortliche geeignet.